|
Parfois lorsqu'on entends parler les gens, on a l'impression
que le RÉER c'est l'invention du siècle ;
la dernière trouvaille depuis le bouton à
quatre trous…Alors qu'en réalité, le
RÉER n'est qu'un véhicule de report d'impôt.
Un peu comme reculer pour se donner un élan avant
de sauter par dessus le ruisseau…la rivière…le
fleuve…
Naturellement, comme nos gouvernements ont tendance à
se désengager de presque tout les services qui sont
offerts aux citoyens, y compris nos futurs chèques
de pensions, (il n'y a pas de réserve actuarielle
visant à garantir le versement de nos pensions dans
10, 15 ou 20 ans) la tendance est à nous encourager
à contribuer de nous-même et à créer
notre propre fonds de pension. En échange, nos gouvernements
nous octroient un retour d'impôt sur le montant injecté
dans notre RÉER, montant calculé à
partir de notre taux " marginal " d'imposition…
Par exemple, un particulier âgé de 30 ans,
avec un revenu brut de $70,000 par année désirant
contribuer à son régime de retraite à
la hauteur de $10,000 par année pendant les 30 prochaines
années, en supposant un taux moyen d'imposition de
50%, recevra $5,000 des différents palier gouvernementaux
par année ( si les taux d'impositions demeurent inchangés)…
Un " cadeau " gouvernemental de $5,000 ça
peut, à première vue, être la plus belle
chose au monde !…Mais lorsqu'on y regarde de plus près,
qui donc fait la meilleure affaire ?…
a) le contribuable qui reçoit $5,000 immédiatement
sur son dépôt de $10,000…
b) ou nos amis du Revenu…
En supposant un rendement moyen de 8% sur le $10,000 investi
à l'abris de l'impôt pendant 35 années,
le Fisc pourra vous imposer à 65 ans sur la modique
somme de $147,853…à 69 ans sur $201,153 !…
Si notre particulier décidait de " liquider
" le montant équivalent à sa contribution
de $10,000 à l'âge de 65 ans, en supposant
un taux marginal d'imposition de 50%, c'est $73,926.50 (50%
de $147,853 = $73,926.50) que nos différents gouvernements
toucheraient… D'un côté vous bénéficiez
immédiatement d'une remise de $5,000…et à
65 ans vous devrez aux différents paliers gouvernementaux
$73,926.50…C'est comme si le Fisc vous " prêtait
" $5,000 à 8% pendant 35 années. Effectivement,
$5,000 à 8% pendant 35 ans vaudra $73,926 !…
De plus, poussant plus loin le scénario de notre
particulier, contribution au RÉER de $10,000 pendant
30 années à 8% de rendement, notre rentier
bénéficiera d'une somme de $1,132,832 à
65 ans. En supposant un rendement moyen de 6,5% à
partir de la 65e année, (notre investisseur est plus
conservateur dans ses placements) c'est une somme de $73,634
qui sera générée…En supposant
que notre retraité ne désire que toucher le
rendement de l'année et ne point toucher au capital,
c'est $36,963 en impôts qui seraient payés
sur ce montant…Et dire qu'il y a des gens qui pensent
que l'on paye moins d'impôt à la retraite !
Avant la 70e année, notre rentier devra transférer
son RÉER dans un FEER, devant " épuiser
" complètement les fonds avant sa 91e année…
Malheureusement, les chances sont que si vous êtes
imposés au maximum pendant vos années productives
et qu'en bon citoyen, vous mettez de côté un
maximum pour la retraite, vous serez " taxés
" au maximum pendant toute votre vie…Oubliez tout
de suite le supplément à la retraite !…Et
peut-être même la pension de vieillesse !…Vous
souvenez-vous de ce qui est advenu à nos " Allocations
Familiales " ?…Auparavant, tous les parents ayant
des enfants de moins de 18 ans y avaient droit, aujourd'hui
si vous avez un revenu familial de $77,000 et plus, vous
n'y avez pas droit. Qui nous dit qu'ils ne nous feront pas
le même coup pour la pension de vieillesse !…
P.S. Pour ceux qui seraient intéressés par
d'autres types d'abris fiscaux, je vous invite à
visiter la section sur le
financement collatéral ; une stratégie
liée à la vie universelle…
Lire la suite: L'assurance
retraite
Par Alain
Bellemare, conseiller en sécurité financière
|
